Wat heeft het gekost? | Jaarverslag 2021

0. Bestuur en Ondersteuning (bedragen x € 1.000)	Jaarrekening 2020	Begroting Primitief 2021	Begroting na wijziging 2021	Realisatie 2021	Verschil 2021
Lasten	7.729	9.439	12.386	7.177	5.210
Baten	2.825	1.538	1.763	3.325	1.562
Saldo van baten en lasten	4.904	7.900	10.623	3.851	6.772
Toevoeging reserves	15.729	3.500	3.500	16.685	-13.185
Onttrekking reserves	2.400	4.960	6.313	5.278	-1.035
Resultaat	18.233	6.440	7.810	15.259	-7.449

In bovenstaande tabel is het saldo van de exploitatie ad € 14.676 opgenomen als toevoeging aan de reserves. Dit saldo is toegevoegd aan de reserve "saldo van rekening". Samen met de overige toevoegingen aan de reserves ad € 3.500 resulteert dit in een bedrag van € 18.176. In het overzicht van baten en lasten opgenomen in de jaarrekening onder financiën is dit saldo afzonderlijk zichtbaar als resultaat van de exploitatie.

Toelichting afwijkingen

Toelichting (bedragen x € 1.000)	Bedrag	V/N
Lasten
Doorberekening loonkosten Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	319	V
Doorberekening kapitaallasten Kapitaallasten bestaan uit rente en afschrijving. De rente berekenen we over de gerealiseerde boekwaarde per 1 januari. Deze kan afwijken van de geraamde boekwaarde. De afschrijving kan afwijken door bijvoorbeeld verkoop van een gebouw. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	7	V
Eenmalige budgetten Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	585	V
Pensioenvoorziening politieke ambtsdragers De voorziening pensioenen politieke ambtsdragers wordt berekend op basis van de voorgestelde uitgangspunten door het ministerie BZK. In deze uitgangspunten is de rente verhoogd, dat betekent een verlaging van de voorziening..	687	V
Eigendommen diverse gronden Betreft aankoop Evertsenstaat. Deze is ook weer verkocht. Zie ook baten.	- 342	N
Onvoorziene uitgaven De stelpost voor onvoorziene uitgaven is niet volledig benut. Er resteert nog € 69.000. De tussentijdse bijstellingen zijn opgenomen op het overzicht onder financiële informatie.	69	V
Stelpost corona Voor de baten en lasten zijn in de loop van 2021 bijstellingen gedaan. In de bijlage is een uitgebreide toelichting opgenomen. De saldi zijn verrekend via de stelpost. Het niet benodigde deel van de stelpost bedraagt € 1.359.876. Bij de voorstellen tot bestemming van het saldo wordt een deel bestemd voor lasten welke pas in 2022 gaan komen.	1.360	V
Geraamd resultaat begroting 2021 De bijgestelde begroting 2021 gaf een geraamd resultaat van € 2.568. Hier heeft geen boeking op plaatsgevonden. Zie hieronder voor het uiteindelijke resultaat.	2.568	V
Overige afwijkingen per saldo	- 72	N
Baten
Eigendommen diverse gronden Extra grondverkopen zoals landbouwgrond, Evertsenstraat en enkele bouwkavels niet behorende tot een specifieke Grondexploitatie.	1.273.	V
Verkoop woning Middegaal 27 In december 2021 is de woning Middegaal 27 verkocht. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden.	209	V
Garantstellingsprovisie Voor de garantstelling van een lening van de Scheifelaar wordt een borgstellingsprovisie ontvangen. De lening is inmiddels volledig afgelost. De borgstellingsprovisie wordt niet meer ontvangen.	- 177	N
Bijstelling voorziening dubieuze debiteuren Uit de voorziening dubieuze debiteuren kan een bedrag van € 160.887 vrijvallen. De voorziening is hoger dan wat nodig is.	161	V
Algemene baten Betreft afrekening Regeling specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) 2020. De uitkering is hoger geworden. Enerzijds hebben we SPUK uitkeringen ontvangen welke niet geraamd waren en anderzijds is het uitgekeerde percentage hoger dan waarop gerekend was.	125	V
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	6.772	V
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	-1.111	N
Hogere onttrekking i.v.m. kapitaallasten	126	V
Lagere onttrekking i.v.m. lagere lasten exploitatie	-50	N
Toevoegingen reserves
De bijgestelde begroting 2021 gaf een verwacht positief saldo van € 2.568. Het uiteindelijk resultaat 2021 is € 13.185. Een verschil van € 12.108. Het uiteindelijk resultaat is, in afwachting van de besluitvorming omtrent de bestemming, geboekt in programma 0 als toevoeging aan de reserve.	- 13.185	N
Totaal mutaties reserves	- 14.220	N
Totaal gerealiseerd resultaat	- 7.449	N
V = Voordeel, N = Nadeel

Eenmalige budgetten
Voor het overhevelen van eenmalige budgetten zijn de volgende spelregels gehanteerd:
A.   Er is een beleidsinhoudelijke noodzaak om het geld te behouden voor uitvoering in 2022.
B.   Er zijn in 2022 geen middelen beschikbaar om deze uitgaven te dekken.
C.   De uitvoering in 2022 past binnen de planning van het werkatelier.
D.   Daadwerkelijke realisatie vindt uiterlijk plaats in 2022 dat wil zeggen overheveling kan 1 keer.
E.   Het over te hevelen budget bedraagt minimaal € 25.000.

De gepresenteerde cijfers zijn de lasten.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)	Besluit	Voldoet aan criteria					Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
		A.	B.	C.	D.	E.
0. Bestuur en Ondersteuning
Burger Innovatiefonds (MVM)	2018-2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	299	11	288	We willen met het Nieuwe Ideeënfonds (voorheen Burgerinnovatiefonds) ook in 2022 inzetten op innovatieve en participatieve initiatieven vanuit de samenleving. Het huidige budget burgerinnovatiefonds kan worden afgeroomd naar € 150.000.
Energielabeling	2018-2019	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	90	4	86	Voor een aantal panden is energielabeling uitgesteld in verband met nog geplande energiebesparende maatregelen. Voor de werkzaamheden is de opdracht al verstrekt. Een bedrag van € 26.000 hiervoor volstaat.
Leefbaarheidsimpuls en koppelkansen Omnipark Erp	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Ja	50	0	50	Vooruitlopend op de realisatie van het ontwikkelpad Omnipark “De Brug” in Erp, hebben de Omniparkers, gemeente en waterschap het idee omarmd om met de middelen van de Regiodeal ‘Leefbaarheid in de dorpen’ een pontje over de Aa aan te leggen en aan te laten sluiten op een wandel-/fietspad door het gebied. Komende periode onderzoekt het waterschap dit idee op technische haalbaarheid. Vooruitlopend op de realisatie van het ontwikkelpad Omnipark “De Brug” in Erp realiseren we in het kader van de regiodeal - in afstemming met betrokkenen in Erp - enkele concrete projecten als leefbaarheidsimpuls.
Leegstaand vastgoed, bijeenbrengen vraag en aanbod	MvM	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	25	0	25	In 2021 is het vastgoedregistratiesysteem/de verhuurmodule Ultimo opgeleverd en geïmplementeerd in de productieomgeving. In 2022 worden de gevalideerde gebouw- en relatiegegevens ingevoerd. Volgens de huidige planning is Ultimo als bronbestand na de zomervakantie 2022 zover gevuld met de verhuurbare eenheden dat het Makelpunt (de Makelaarsfunctie) hieraan kan worden gekoppeld. Het streven is om op 01-01-2023 de Makelaarsfunctie als webapplicatie online te hebben staan.
Opzet + uitvoer leefbaarheidsinstrument in wijk	MvM	Ja	Ja	Ja	Nee	Nee	10	3	7	Het resterende bedrag wordt ingezet voor de uitvoeringskosten van de meting in 2022.
Participeren en leren	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Nee	20	0	20	In het kader van het programma Participatie ('Participeren en leren') is dit bedrag nodig voor ondersteuning in het nieuwe proces voor maatschappelijke initiatieven, en de kosten voor onder meer digitale toegankelijkheid van de participatiewebsite die in 2022 online gaat. Daarnaast komen er kosten aan voor het traject van de gemeentelijke participatieverordening (in het kader van wetsvoorstel 'versterken lokale democratie').
Uitwerking principescenario's huisvesting raad & griffie	2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	50	0	50	In navolging van het raadsbesluit van december 2021 loopt het project door in 2022. Dit budget samenvoegen met het budget Optimalisatie bestuurscentrum Sint-Oedenrode van 2022.
Vervolgonderzoek gemeentelijke locaties Sint-Oedenrode	pb2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	68	20	48	De uitwerking van de optimalisatie van het Bestuurscentrum loopt in navolging van het besluit van december 2021 door in 2022. Dit budget samenvoegen met het budget Optimalisatie bestuurscentrum Sint-Oedenrode van 2022.
Totalen							613	39	574