Wat heeft het gekost? | Jaarverslag 2021

5. Sport, cultuur en recreatie (bedragen x € 1.000)	Jaarrekening 2020	Begroting Primitief 2021	Begroting na wijziging 2021	Realisatie 2021	Verschil 2021
Lasten	26.598	25.989	26.726	26.115	611
Baten	4.123	5.459	4.681	4.703	22
Saldo van baten en lasten	22.475	20.530	22.045	21.412	633
Toevoeging reserves	0	0	0	0	0
Onttrekking reserves	3.399	1.029	2.149	906	-1.243
Resultaat	19.076	19.502	19.896	20.505	-610

Toelichting afwijkingen

Toelichting (bedragen x € 1.000)	Bedrag	V/N
Lasten
Doorberekening loonkosten Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	127	V
Doorberekening kapitaallasten Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.
Eenmalige budgetten Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	1.005	V
Sport algemeen (inclusief beleid) De lasten vallen een stuk lager uit dan geraamd omdat er minder activiteiten en projecten hebben plaatsgevonden door corona.	118	V
Zwembad De Neul In verband met de sloop en nieuwbouw van het zwembad is de raming 2021 naar nagenoeg nihil bijgesteld. Er is daarbij geen rekening gehouden met een tegemoetkoming aan Dommelzicht. Verder zijn er meer kosten elektra geweest dan geraamd en is de elektriciteitsvoorziening gesplitst in verband met de aanvraag van subsidie op zonnepanelen.	-82	N
Zwijsen College In 2021 is een huurbedrag van 2020 nabetaald.	-55	N
Sportterreinen De inschatting van de financiële gevolgen van de Coronapandemie was niet volledig juist waardoor de uitgaven hoger zijn dan verwacht.	-263	N
Amateurkunsten Het restantbedrag betreft het niet bestede budget voor de compensatie van coronaschade in de amateursector kunst en cultuur. Dit restant wordt overgeheveld naar 2022. Verder zijn er op een enkele uitzondering na in 2021 geen verzoeken van theater- en toneelverenigingen ontvangen voor het subsidiëren van een voorstelling. Vanwege coronabeperkende maatregelen was dit in 2021 niet of nauwelijks mogelijk.	68	V
Bossen Wegens gunstige houtprijzen hebben we meer inkomsten uit houtverkoop ontvangen dan geraamd.	56	V
Groenonderhoud Het groeizame weer zorgde voor extra stortkosten. Vanwege de vertraagde levering van een nieuwe hoogwerker waren er extra kosten voor boomonderhoud. Het onderhoud van fonteinen werd duurder als gevolg van een nieuwe aanbesteding. Wegens capaciteitsproblemen is het ledigen van bladkorven deels uitbesteed. Wegens de regenval waren er in de nazomer extra kosten voor het maaien van natte natuurterreinen.	-88	N
Wegbermen- en sloten Het groeizame weer zorgde voor extra maaiwerk voor de verkeersveiligheid en extra stortkosten voor berm- en slotenmaaisel. Als gevolg van de invoering van het geharmoniseerde beheer zijn op verschillende locaties aanvullende maatregelen uitgevoerd.	-218	N
Overige afwijkingen, per saldo	- 2	N
Baten
Zwembad de Molen Hey Baten vallen lager uit vanwege corona en door aanscherping van de regels van de SPUK-regeling voor zwembaden vanuit Rijk vallen de inkomsten lager uit dan geraamd.	-257	N
Sportterreinen Er zijn bedragen ontvangen vanuit de TVS-regeling (Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties) nog voor 2020 en voor het eerste halfjaar van 2021. Daarnaast was de inschatting van de financiële gevolgen van de Coronapandemie niet volledig juist waardoor de baten hoger zijn dan verwacht.	224	V
Eenmalige budgetten Voor toelichting zie onder lasten.
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	633	V
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	- 1.120	N
Lagere onttrekking i.v.m. lagere kapitaallasten	- 6	N
Lagere onttrekking i.v.m. lagere lasten kunstwerken, frictiebudgetten subsidies, amateurkunsten, monumentenbeleid	-117	N
Toevoegingen reserves
Totaal mutaties reserves	- 1.243	N
Totaal gerealiseerd resultaat	- 610	N
V = Voordeel, N = Nadeel

Eenmalige budgetten

Voor het overhevelen van eenmalige budgetten zijn de volgende spelregels gehanteerd:
A.   Er is een beleidsinhoudelijke noodzaak om het geld te behouden voor uitvoering in 2022.
B.   Er zijn in 2022 geen middelen beschikbaar om deze uitgaven te dekken.
C.   De uitvoering in 2022 past binnen de planning van het werkatelier.
D.   Daadwerkelijke realisatie vindt uiterlijk plaats in 2022 dat wil zeggen overheveling kan 1 keer.
E.   Het over te hevelen budget bedraagt minimaal € 25.000.

De gepresenteerde cijfers zijn de lasten.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)	Besluit	Voldoet aan criteria					Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
		A.	B.	C.	D.	E.
5. Sport, cultuur en recreatie
Aankoop gronden Vlagheide P4 en P7	2018-13	Ja	Ja	Nee	Nee	Ja	96	0	96	Budget dient beschikbaar te blijven totdat percelen zijn ingericht en subsidie gelden zijn ontvangen, schatting eind 2025.
Actualiseren bosbeheerplan	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Nee	28	30	-2	Het opstellen van het bosbeheerplan is gestart in het derde kwartaal van 2021 en is in het eerste kwartaal van 2022 gereed. We ontvangen in 2022 nog een provinciale subsidie hiervoor.
Beheerplan sportparken	pb2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	54	33	20	Uitvoering nagenoeg gereed, oplevering 2e kwartaal 2022.
Beleid ontwikkelen voor aangepaste sporten	pb2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Nee	8	4	4	In 2021 is beleid ontwikkeld voor uniek sporten. Eind 2021 is op het Zuideinderpark in Schijndel het centrum voor uniek sporten gerealiseerd. Verdere uitwerking/doorontwikkeling is gepland in de jaren 2022 t/m 2024.
Erfgoedvisie	2017-2019	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	135	54	82	De Erfgoedvisie is in januari 2021 door de gemeenteraad vastgesteld, het bijbehorende Uitvoeringsplan is in juli 2021 door het College vastgesteld. Samen met de heemkundekringen als kennispartner wordt gewerkt aan harmonisatie en actualisatie van het beleid en beleidskaarten m.b.t. Cultuurhistorische- en Archeologische waarden. Deze kaarten zijn inmiddels gereed en zullen in het 2e kwartaal ter vaststelling worden voorgelegd.
Frictiebudgetten subsidies	2019-2020	Ja	Nee	Ja	Nee	Ja	94	16	78	Budget wordt ingezet voor de kosten van het harmoniseren van overeenkomsten. Uitvoering beslaat een periode van meerdere jaren. In 2021 is overdracht van sportparken Rhode en Geel Zwart bij overdrachtsakte geregeld. In het 2e kwartaal 2022 volgt de overdracht voor MHC Sint-Oedenrode. Na de vaststelling van het masterplan buitensport (2e kwartaal 2022) worden alle nog vast te leggen zakelijke rechten notarieel afgewerkt en huurovereenkomsten voor alle sportparken opgesteld.
Gebiedsvisie toeristische as Kienehoef-Vlagheide	2019-1	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	50	2	48	In maart 2022 wordt zoals het er nu naar uit ziet, de visie vastgesteld door de projectgroep. Dit krijgt nog een vervolg in de bestuurlijke besluitvorming. Dit kan leiden tot een verdere uitwerking. Hiervoor zullen dan de zo nog proceskosten gemaakt en onderzoeken uitgevoerd.
Haalbaarheidsonderzoek sportpark/MFA Boskant	2018-17	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	48	3	45	Voorbereiding gestart in 1e kwartaal 2022 na vaststelling IHP (Integraal Huisvestingsplan) primair onderwijs eind 2021. Opdracht voor haalbaarheidsonderzoek is verstrekt.
Herstel droogteschade plantsoenen	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Ja	329	219	110	Het herstel van droogteschade heeft vertraging opgelopen door capaciteitsproblemen en de noodzaak om de aanplant uit te voeren in het eerste deel van het plantseizoen ter voorkoming van uitval en aanslagproblemen.
Implementatiekosten sportbedrijf	2019-1	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	55	5	50	Overheveling van het budget is noodzakelijk omdat de onderzoeksresultaten pas in de tweede helft van 2022 worden verwacht.
Landschapstriënnale 2020	2019-2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	48	275	-227	We zijn in afwachting van de uitbetaling van een financiële bijdrage / subsidie van de provincie, daarom hier zichtbaar als een overschrijding.
Masterplan buitensport Meierijstad	2021	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	50	0	50	Inventarisaties zijn nagenoeg afgerond. Masterplan buitensport wordt in 2e kwartaal 2022 gepresenteerd.
Nationaal sportakkoord 2021	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Ja	0	13	-13	In het kader van het Sportakkoord 2021 worden de komende jaren volgende projecten uitgevoerd: ·Actieplan Vitale Verenigingen (zie bovenstaande) ·Actieplan Positief Sportklimaat (zie bovenstaande) ·Subsidieregeling Sportstimulering Kinderopvang ·Uniek Sporten (zie accommodaties) ·Motorische vaardigheden (koppeling met thema onderwijs Vitaliteitsakkoord) ·ASM Graphics (zie accommodaties, zijn gedeeltelijk al uitgevoerd) Er is een subsidie ontvangen voor hetzelfde bedrag. Per saldo budgettair neutraal.
Periodieke vitaliteitsscan verenigingen	pb2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	50	1	49	In het kader van het vitaliteitsakkoord worden verenigingen periodiek gescand op vitaliteit. Door de coronapandemie kon deze scan niet worden uitgevoerd in 2021.
Sportakkoord 2019	2019	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	100	2	98	In 2020 is gestart met de uitvoering van de bestedingsdoelen 2019. Uitvoering geschiedt in meerdere jaren. Een groot gedeelte van dit budget wordt in 2022 en 2023 aangewend voor de realisatie van het Centrum voor Uniek Sporten.
Uitvoering erfgoedvisie	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Nee	20	0	20	In juli 2021 is door het college het Uitvoeringsplan behorende bij de Erfgoedvisie vastgesteld. Een omvangrijk project uit het uitvoeringsplan is het harmoniseren en actualiseren van de lijst van gemeentelijke monumenten. Met dit omvangrijke meer jaren project zal in 2022 worden gestart. Daarnaast zal in samenspraak met de oudheidkundige verenigingen een aantal andere actiepunten uit het uitvoeringsplan worden opgepakt, dan wel gecontinueerd.
Uitvoeringsbudget Sportnota 2018	MvM	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	66	4	62	Uitvoering beslaat een periode van meerdere jaren. Elk jaar worden een of meer in de Sportnota opgenomen acties uitgevoerd.
Uitvraag Vlagheide	pb2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	25	0	25	Wanneer het College akkoord gaat met de voorgestelde doorontwikkeling van de Vlagheide kan er dit jaar naar verwachting een uitvraag worden gedaan.
Vervanging van probleembomen	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Ja	100	23	77	Door de uitgebreide inventarisatie, gewenste participatie en complexe technische problemen kost de vervanging van probleembomen meer tijd dan verwacht.
Viering & Herdenking van 75 jaar bevrijding	2019	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	70	8	63	Na een succesvolle start in 2019, zijn de in 2020 geplande activiteiten in het kader van 75 jaar bevrijding grotendeels geannuleerd i.v.m. Corona, een aantal hiervan is doorgeschoven / aangehouden. Een aantal activiteiten welke stonden ingepland voor 2020 zal als de omstandigheden het toelaten ten uitvoer komen in 2022. Ook is geparticipeerd in een aantal projecten van BrabantRemembers en LiberationRouteEurope.
Vitaliteitsakkoord 2022	2021						0	0	0
Vlagheide; vrijetijds- en circulaire economie	2019-2020	Ja	Ja	Ja	Nee	Ja	175	59	116	In 2021 is de verkenning gestart voor ontwikkelingskansen en exploitatiemogelijkheden Vlagheide. In 2022 wordt deze afgerond, waarbij een vervolg naar concrete onderdelen is te voorzien.
Totalen							1.601	749	852