Exploitatieresultaat

Om medeoverheden tegemoet te komen in de financiële gevolgen van de coronacrisis heeft het Rijk met de medeoverheden (VNG, IPO, UvW) afspraken gemaakt over reële compensatie van gederfde inkomsten en extra uitgaven. Bij de diverse circulaires inzake de algemene uitkering uit het gemeentefonds zijn in 2021 middelen toegekend.

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers. De regeling biedt financiële steun aan zelfstandigen die het echt nodig hebben (inkomen gedaald tot onder bijstandsniveau). De uitvoering wordt gedaan door gemeenten. Gemeenten worden door het Rijk gecompenseerd voor uitkeringslasten en uitvoeringskosten.

Extra instroom van uitkeringen. Hierdoor is ook het BUIG-budget toegenomen.

Als gevolg van vervangende attracties bij de kermissen Schijndel en Sint Oedenrode zijn de pachtopbrengsten lager dan geraamd.

Daarnaast zijn extra kosten geweest als gevolg van onder andere het plaatsen van hekwerken, beveiligingsmaatregelen bij zowel kermissen Veghel, Schijndel en Sint Oedenrode.

De financiële gevolgen voor sport hebben vooral te maken met de sluiting van sportaccommodaties (zwembaden, binnensport, buitensport). Daardoor lopen we inkomsten mis voor huur, gebruikersvergoedingen en bijvoorbeeld bezoekers aan zwembaden. Als gevolg van de verminderde verhuur aan verenigingen en gebruik voor gymonderwijs zijn de huuropbrengsten en de ontvangen subsidie lager. In verband met de lagere huuropbrengsten is TVS (Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties) aangevraagd en ontvangen.

Als gevolg van Corona is er veel minder gebruik gemaakt van de buitensportaccommodaties in 2021. Hierdoor is de huur gedeeltelijk kwijtgescholden. Hierdoor zijn de huuropbrengsten lager en is enerzijds het te ontvangen subsidiebedrag en anderzijds het te betalen subsidiebedrag over het eerste halfjaar lager dan geraamd. In verband met de lagere opbrengsten is TVS aangevraagd.

Als gevolg van de RIVM maatregelen is het doelgroepenvervoer Wmo in 2021 gedaald.

Telefoonkosten
€13.500 extra KPN-belkosten gemaakt vanwege het advies om thuis te werken. Per 1-4 zijn we over naar een nieuw contract waardoor deze extra kosten zijn vervallen.

Accountantskosten

Softwarekosten, facilitair

ICT infrastructuur
Inhuur begroot € 125.000.
Werkelijke kosten € 132.600. De kosten zijn gemaakt voor:
- extra handjes bij de servicedesk om thuiswerkers te ondersteunen.
- inhuur voor het ontwerp van de digitale werkomgeving die geschikt is voor volledig thuiswerken.
- extra handjes bij het opbouwen van de nieuwe digitale werkomgeving.

Bedrijfsvervoerkosten
Door met name thuiswerken zijn de bedrijfsvervoerskosten in 2021 aanzienlijk lager.

Als gevolg van de lockdown is de eigen bijdrage peuteropvang voor ouders voorschoolse educatie (VE), voor de niet-KinderopvangToeslag(KOT)ouders en voor ouders met een sociaal medische indicatie (SMI) gecompenseerd.

Tijdens de coronaperiode zijn de niet gereden taxiritten voor 70% vergoed aan het vervoersbedrijf. Verder hebben we de vergoeding voor de kosten van 'eigen vervoer' teruggevorderd van de ouders over de periode dat de kinderen niet naar school zijn geweest. Begin van dit kalenderjaar heeft er vervoer plaatsgevonden in 2 shifts i.v.m. de aangepaste schooltijden. Dit heeft weer tot meerkosten geleid. Daarnaast hebben we de ontvangen eigen bijdrage, voor de periode van de lockdown, terugbetaald aan de ouders. Per saldo is het totale vervoersbudget in 2021 met € 59.325 overschreden. Dit is gedeeltelijk corona-gerelateerd maar gedeeltelijk ook een gevolg van autonome ontwikkelingen in het vervoer. Per saldo hebben we 50% aangemerkt als corona-effect = € 30.000 nadeel meerkosten.

MFA het Spectrum
Aan Cultureel Centrum 't Spectrum is in 2021 een subsidiebedrag van € 65.000 verleend voor compensatie van Coronaschade wegens inkomstenverlies door de tijdelijke sluiting en het uitvoeren van Coronamaatregelen om activiteiten door te laten gaan.

Cultureel Educatie Centrum Mariendael
Aan Cultureel Educatie Centrum Mariëndael is in 2021 een subsidiebedrag van € 70.000 verleend voor compensatie van Coronaschade vanwege inkomstenverlies door de tijdelijke sluiting en het uitvoeren van Coronamaatregelen om activiteiten door te laten gaan.

Phoenix cultuur
Aan Phoenix Cultuur is in 2021 een subsidiebedrag van € 45.000 verleend voor compensatie van Coronaschade wegens inkomstenverlies, het uitvoeren van Coronamaatregelen, extra kosten voor het mogelijk maken van lessen en het ondersteunen van de zzp-docenten.

Gebouw Noordkade
Aan Stichting CHV is in 2021 een subsidiebedrag van € 270.000 verleend voor compensatie van Coronaschade wegens inkomstenverlies en de uitvoering van Coronamaatregelen. Stichting CHV faciliteert de culturele organisaties (Theater De Blauwe Kei, Phoenix Cultuur en Kunstgroep De Compagnie e.a.) op de Noordkade. De bedrijfsonderdelen die normaliter bij deze organisaties horen, zoals schoonmaak, horeca, onderhoud, afvalverwerking, etc. (gebouw gebonden kosten), worden door de stichting CHV uitgevoerd.

Amateurkunsten
Voor de compensatie van Coronaschade van amateurverenigingen is in 2021 de Tijdelijke Subsidieregeling Coronacompensatie Amateurkunst vastgesteld. Op basis van deze subsidieregeling is aan 9 organisaties in totaal een subsidiebedrag van € 8.689,77 beschikbaar gesteld. Het restantbudget is overgeheveld naar 2022 (collegebesluit 18 januari 2022) voor compensatie van Coronaschade in 2022 voor het behoud van de kunst- en cultuursector.

Kunstwerken
Voor het ondersteunen en stimuleren van professionele culturele makers uit de gemeente die als gevolg van het Coronavirus geen activiteiten en projecten konden uitvoeren, is in 2021 de Tijdelijke subsidieregeling Kunst- en Cultuurfonds Pop-up 2021 vastgesteld. Op basis van deze regeling is in 2021 aan 4 projecten in totaal een subsidiebedrag van € 9.086 beschikbaar gesteld. Het restantbudget is overgeheveld naar 2022 (collegebesluit 18 januari 2022) voor de nieuwe geplande gemeentelijke makersregeling voor beeldende kunstenaars en andere culturele makers. Het budget van de gemeente voor de makersregeling wordt aangevuld met een provinciale bijdrage.

Voor het compenseren van de door de musea in Meierijstad geleden schade als gevolg van de beperkende maatregelen van het Coronavirus is in 2021 de Tijdelijke Subsidieregeling Compensatie Coronaschade Musea vastgesteld. Op basis van deze regeling is aan 2 musea in totaal een subsidiebedrag van € 7.500 beschikbaar gesteld. Het restantbudget is overgeheveld naar 2022 (collegebesluit 18 januari 2022) voor de compensatie van Coronaschade in de kunst- en cultuursector in 2022.

Aan NOBB (Bibliotheek Meierijstad) is in 2021 een subsidiebedrag van € 62.000 verleend vanwege omzetverlies door tijdelijke sluiting en het uitvoeren van de Coronamaatregelen om open te kunnen blijven.

In 2020 zijn er door corona minder kosten gemaakt door Stichting Alzheimer Nederland voor de Alzheimer cafés. Dit is bij de subsidie-afrekening over 2020 verrekend.

Als gevolg van corona zijn twee subsidies voor leefbaarheidsverzoeken teruggestort omdat de activiteiten niet door konden gaan.

Door het rijk is een bedrag van € 10.000 beschikbaar gesteld voor de Jeugd aan Zet-wintereditie (Meicirculaire. 2021 Algemene Uitkering). Hiervoor zijn kosten gemaakt voor de wintergames tot een bedrag van € 10.450. De bouwdorpen zijn als gevolg van de versoepelde coronamaatregelen wel doorgegaan, maar in aangepaste vorm. Daarom lagere ophaal- en stortkosten dan begroot tot een bedrag van € 8.454. Begin 2021 heeft het college een nadere Regel voor coronacompensatie jeugd- en jongereninstellingen vastgesteld. Op basis hiervan konden jongerenorganisaties in aanmerking komen voor vergoeding van geleden schade. Op basis hiervan zijn uiteindelijk geen vergoedingen aangevraagd/verstrekt.

Door het Rijk is in totaal € 256.451 aan incidentele middelen vanuit het Jeugdpakket beschikbaar gesteld (maartcirculaire 2021 Algemene Uitkering) als onderdeel van het compensatiepakket coronacrisis jeugd- en jongerenwerk. Hiervan is in 2021 een bedrag van € 224.600 als volgt ingezet: € 165.000 voor extra capaciteit bij het jongerenwerk, € 56.500 voor extra capaciteit bij de jeugdprofessionals van de gebiedsteams en € 3.100 voor extra capaciteit voor de coördinatie en uitvoering van een QuickScan.

De GGD heeft minder inspecties uitgevoerd als gevolg van de lockdown / het bieden van noodopvang. Er is hierdoor dus ook minder gefactureerd door de GGD dan was opgenomen in hun offerte. Daarnaast is de beleidsontwikkeling intensivering toezicht gastouderopvang vanwege corona niet van de grond gekomen. De hiervoor geoormerkte extra ontvangen rijksmiddelen zijn niet aangewend. Totale voordeel (minder kosten) € 52.974.

Voor ondernemers in zwaar weer is tijden de corona periode financiële ondersteuning geboden.

Het bedrag van € 22.787 betreft de werkelijke nabetaling voor de meerkosten over 2020 die nog niet meegenomen waren bij de jaarrekening 2020. Compensaties over 2021 zijn nog niet bekend.

Als gevolg van de RIVM maatregelen is het doelgroepenvervoer Wmo in 2021 flink gedaald.

€ 194.856 betreft de afrekening over 2020 die in 2021 is verwerkt. Deze kosten waren bij de jaarrekening 2020 nog niet bekend. In 2021 is de voorlopige afrekening over 2021 geboekt. Voor Meierijstad zijn de meerkosten over 2021 € 45.098.

Om aan de RIVM richtlijnen te voldoen maakten aanbieders extra kosten. In de regio Noordoost Brabant zijn in het Regionaal Bestuurlijk Overleg jeugd (RBO) afspraken gemaakt over het vergoeden van meerkosten in relatie tot corona.
De stichting woonboerderij Schijndel heeft in 2020 extra kosten gemaakt die met name te relateren zijn aan de inzet van extra uren personeel. Als gevolg van de coronamaatregelen konden de kinderen niet naar school of stage. Normaal is er tijdens deze uren geen begeleiding of hulp aanwezig. Doordat de kinderen thuis waren was er extra inzet nodig om de kinderen te begeleiden en hulp te bieden tijdens deze momenten. De kosten zijn pas in 2021 gedeclareerd.

Om aan de RIVM richtlijnen te voldoen maakten zorgaanbieders extra kosten. Denk hierbij aan beschermingsmiddelen, inzet van extra personeel of het huren van extra (quarantaine)locaties. In de regio Noordoost Brabant zijn in het Regionaal Bestuurlijk Overleg jeugd (RBO 18-03-2021) afspraken gemaakt over het vergoeden van deze meerkosten in relatie tot corona. Zorgaanbieders kunnen hun eventuele meer- en minderkosten na afloop van het boekjaar bij het RIOZ indienen De meerkosten worden door het RIOZ via de solidariteitsafspraken naar rato over de verschillende gemeenten verdeeld.

Door de gevolgen van corona zijn er bij het vakgebied Grondstoffen (Afval) extra kosten gemaakt. Er zijn kostenstijgingen ontstaan op het gebied van;·
- de stort,- en verwerkingskosten van grof vuil; door toename van het ingenomen grof vuil op de milieustraten
· het opruimen van zwerfafval; door toename van zwerfafval
· het opruimen van grof vuil; door toename van bij plaatsingen nabij ondergrondse containers
· de stort,- en verwerkingskosten van het GFT-afval; door toename van het GFT-afval (burgers gingen massaal in de tuin werken)
De kosten zijn opgevangen binnen het taakveld afval.

In totaal is er voor de tijdelijke subsidieregeling coronacompensatie wijk- en gemeenschapshuizen 2020 € 82.484 uitbetaald. Hiernaast voor De Kajuit voor de jaren 2020 en 2021 € 4.704.
Aan de Stichting Turkse Eenheid is coronacompensatie verleend van € 4.316 vanwege gederfde inkomsten door sluiting van de kantine.
Voor 2021 volgt naar verwachting eenzelfde subsidieregeling als voor 2020. Er zijn signalen dat de tekorten van de wijk- en gemeenschapshuizen over 2021 groter zijn dan in 2020.

De in het gemeentefonds ontvangen Rijksbijdrage voor Tonk corona compensatie bedroeg € 853.454 Hiervan is in 2021 € 237.047 ingezet. Voor de overige middelen ligt een verzoek deze te gebruiken voor de aanvullende dienstverlening aan ondernemers en extra Maatregelen ter ondersteuning van de doelgroep in 2022. Het aanvullend pakket bijzondere bijstand is in 2021 in zijn geheel ingezet.

Het aanvullend pakket re-integratie is in 2021 in zijn geheel ingezet.

Een deel van het jaar zijn diverse panden gesloten geweest vanwege Corona-maatregelen. Daarmee waren er lagere kosten voor gas en elektriciteit. Voor open panden is er echter extra aandacht (en dus extra kosten) voor ventilatie. Aanname: de besparingen en kosten vallen globaal tegen elkaar weg. Resultaat (ten opzichte van de begroting) voor alle vastgoedpanden over 2021: elektra circa € 25.000 meerkosten en gas circa € 20.000 minderkosten (met overigens diverse oorzaken - waarvan Corona er een is).

Medio april 2020 is de stijgende lijn van bouwaanvragen begonnen. Een groot deel daarvan zijn aanvragen met bouwkosten tot zo'n € 100.000: de wat ‘kleinere’ verbouwingen en aanbouwen. Dit zijn aanvragen die relatie veel tijd kosten ten opzichte van de daarmee gepaard gaande legesopbrengsten. Dit is een trend die we landelijk terug zien. Eén van de mogelijke oorzaak van de toename van dit type aanvragen is dat veel mensen in die periode thuis moesten werken als gevolg van corona en daardoor tegen beperkingen aan liepen die door kleinere aanpassingen verholpen konden worden.
Tegelijkertijd kwamen ook de vergunningverleners thuis te werken, waarbij die nieuwe manier van werken in combinatie met de privésituatie eigen gemaakt moest worden. Dit ging wel ten koste van de productiviteit; zeker in de beginfase. Samen met het toegenomen aantal aanvragen zijn we sindsdien achter de feiten aan blijven lopen
Om de werkvoorraad te lijf te gaan was en is externe ondersteuning dringend nodig. Enerzijds door inhuur van medewerkers anderzijds door delen van werk uit te besteden. De vooraf begrote kosten bleken hiervoor ontoereikend.

Voor de opbouw van de GGD vaccinatielocatie zijn bouwhekken en zeil aangeschaft.

In verband met externe ondersteuning bij de verkiezingen zijn de kosten bij de jaarrekening hoger dan bij de 2e bestuursrapportage 2021 is verwerkt.

De oorzaak van deze overschotten worden veroorzaakt door corona en daarmee het niet doorgaan van tal van evenementen en het wegvallen van veel representatieve taken van het college.